Valkeakosken kaupungin tilinpäätökseen kuuluvat tase, tuloslaskelma, rahoituslaskelma ja niiden liitetiedot sekä talousarvion toteutumisvertailu ja toimintakertomus. Lisäksi kaupungin tilinpäätöstä täydennetään konsernitilipäätöksellä. Konsernitilipäätökseen sisältyy paitsi kaupungin tilinpäätös myös tytäryhtiöiden tilinpäätökset.
Tilinpäätös 2023
Yleistä
Tilivuonna 2023 talouden keskeinen tunnusluku eli vuosikate (tulorahoitus, joka juoksevien menojen maksamisen jälkeen jää jäljelle käytettäväksi investointeihin, sijoituksiin ja lainojen lyhennyksiin) oli 9,4 milj. euroa, joka on vuoden 2022 vuosikatetta 6 milj. euroa parempi.
Tilikauden tulos oli talousarviossa alijäämäinen n. 91 344 euroa. Tilikauden tulos toteutui – 119 503 euron suuruisena. Tilikauden tulos on 30,8 % arvioitua heikompi. Tilikauden 2023 ylijäämä on 207 405 euroa.
Johtoryhmä on valmistellut tasapainotusohjelman talousarviosuunnittelun yhteydessä ja se on esitelty valtuustolle seminaarissa elokuussa 2023. Tasapainotusohjelma on sisällytetty vuoden 2024 talousarvioon ja suunnitelmavuosille.
Kokonaismenot tilivuodelta olivat 110,3 milj. euroa ja ne vähenivät edelliseen vuoteen verrattuna 81,5 milj. euroa eli 42,5 %. Palvelujen ostot toteutuivat kokonaisuudessaan 14,23 milj. euron suuruisina ja vähenivät edellisestä vuodesta n. 58,3 milj. euroa. Työvoiman vuokrauspalveluiden ostot vähenivät 4,2 milj. eurolla edellisestä vuodesta.
Koulutuspuolella työvoiman vuokrauspalvelut kasvoivat 155 000 eurolla edellisestä vuodesta. Asiakaspalvelujen ostot toteutuivat 1,2 milj. euron suuruisina ja vähenivät 46,6 milj. euroa vuodesta 2022. Muut toimintakulut vähenivät 2,6 milj. eurolla 45,1 % vuodesta 2022. Pääosin kaikkien tiliryhmän tileillä kustannukset vähenivät johtuen hyvinvointialue muutoksesta, mutta suurin muutos oli rakennusten ja huoneistojen vuokrauskuluissa 1,8 milj. euroa (51,7 %).
Luottotappioita tilikaudella kirjattiin yhteensä noin 98 000 euroa ja se oli 16,2 % edellistä vuotta enemmän. Korkokulut kasvoivat 528 400 euroa, mikä tarkoittaa 150 % kasvua edellisestä vuodesta. Korkokulujen kasvuun vaikuttivat lainakannan kasvu ja korkotason nousu.
Vuonna 2023 investointimenot kasvattivat kokonaismenoja n. 21,6 milj. euroa, kun edellisen vuoden investointimenot olivat 7,8 milj. euroa. Suurimpana uudisrakentamishankkeena Eteläisen yhtenäiskoulun rakentaminen on menoarvionsa alittaneena yhteensä 11,2 milj. euroa. Pitkäaikaisia lainoja lyhennettiin 11,7 milj. euroa vuonna 2023 (11,8 milj. euroa vuonna 2022). Lyhytaikaiset lainat vähentyivät katsauskaudella n. 2,4 milj. eurolla, kun edellisvuonna ne kasvoivat 1,4 milj. euroa.
Kunnan verotulot vähenivät vuonna 2023 edellisen vuoden verokertymästä 47,1 % eli noin 43,7 miljoonaa euroa. Tämä muutos johtuu sote-uudistuksen mukanaan tuomasta verotulojen ja vastaavasti myös kustannusten siirrosta hyvinvointialueelle. Tuloveroa kertyi katsauskaudella 37,5 miljoonaa euroa ja se on 41,4 milj. euroa (52,5 %) vähemmän kuin vuonna 2022.
Väestö ja työ
Valkeakosken asukasluku oli vuoden lopussa (ennakkotilasto) 20 701 (-2). Luonnollinen väestönlisäys Valkeakoskella oli -145. Syntyneiden määrä oli 131, joka laski 6 ja kuolleiden 276, joka myös laski 10 henkeä edellisestä vuodesta. Nettomaahanmuuton luku oli 297, joka kasvoi viime vuodesta 176:lla. Kuntien välinen nettomuutto oli -152, kun edellisenä vuonna se oli 50.
Työttömien työnhakijoiden määrä Valkeakoskella oli 1 127, joka oli 239 enemmän kuin vuoden 2022 joulukuussa eli noin 27 %. Työttömien työnhakijoiden osuus työvoimasta oli 12,5 %, kun vuoden 2022 joulukuussa se oli 9,8 %. Avoimia työpaikkoja oli joulukuussa avoinna 107. Työttömistä työnhakijoista alle 25-vuotiaita oli 147 ja pitkäaikaistyöttömiä 335. Pitkäaikaistyöttömien määrä kasvoi vuodesta 2022 peräti 115 henkilöllä.
Kaupungin henkilöstö
Kaupungin henkilöstömäärä 31.12.2023 oli yhteensä 1 104. Kaupungin palveluksessa oli siten 694 henkilöä vähemmän kuin vuoden 2022 päättyessä (ilman sotea 59 henkilöä vähemmän). Vakansseja oli vuoden 2023 päättyessä 802,5 eli 621 vähemmän kuin edellisvuonna.
Vakinaisessa palvelussuhteessa oli 698 henkilöä (1 247 henkilöä 31.12.2022), ja määräaikaisessa palvelussuhteessa 406 henkilöä (551 henkilöä 31.12.2022). Kokoaikatyötä teki 1 022 henkilöä (1 561 henkilöä 31.12.2022). Osa-aikaisen henkilöstön määrä oli vähentynyt 155 henkilöllä 237:sta 82:een.
Palkkoja ja palkkioita maksettiin yhteensä tuloslaskelman mukaan 37,1 milj, euroa ja henkilöstökulut yhteensä sivukuluineen olivat 46,5 milj. euroa. Vuodesta 2022 palkkojen ja palkkioiden yhteismäärä väheni noin 24,5 milj. euroa (2022: 61,6 milj. euroa). Vuonna 2023 henkilöstökuluja kirjattiin kokonaisuudessaan noin 30,8 milj. euroa edellistä vuotta vähemmän.